ДРОГОБИЦЬКА МІСЬКА РАДА
сесія сьомого скликання
РІШЕННЯ
від _______________2016 року № ____
Звіт про міський бюджет м. Дрогобича за І квартал 2016 року
Беручи до уваги рішення виконавчого комітету Дрогобицької міської ради від _________2016 № __, враховуючи рекомендації постійної комісії ради з питань бюджету, планування, фінансів, цінової політики та інвестицій (протокол від _______2016 № ___), відповідно до п. 23 ч. 1 ст. 26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, ст. 80 Бюджетного кодексу України, Дрогобицька міська рада вирішила:
1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за І квартал 2016 року з загального обсягу доходів у сумі 124388744,51 грн. (сто двадцять чотири мільйони триста вісімдесят вісім тисяч сімсот сорок чотири гривень 51 коп.), у тому числі доходів загального фонду в сумі 119970601,13 грн. (сто дев’ятнадцять мільйонів дев`ятсот сімдесят тисяч шістсот одна гривня 13 коп.), спеціального фонду доходів 4418143,38 грн. (чотири мільйони чотириста вісімнадцять тисяч сто сорок три гривень 38 коп.) і загального обсягу видатків в сумі 107610803,18 грн. (сто сім мільйонів шістсот десять тисяч вісімсот три гривень 18 коп.), у тому числі видатків загального фонду в сумі 104416002,90 грн. (сто чотири мільйони чотириста шістнадцять тисяч дві гривень 90 коп.), видатків спеціального фонду у сумі 3194800,28 грн. (три мільйони сто дев’яносто чотири тисячі вісімсот гривень 28 коп.), згідно з додатком.
2. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію ради з питань бюджету, планування, фінансів, цінової політики та інвестицій (Р.Курчик).
Міський голова Т.Кучма
Звіт про виконання міського бюджету м. Дрогобича
за І квартал 2016 рік
Шановні депутати !
За І квартал 2016 рік до загального фонду міського бюджету м. Дрогобича надійшло всього доходів загального фонду в сумі 119970,6 тис. грн. (в т.ч. офіційних трансфертів 81481,8 тис. грн.), при уточненому плані 124037,4 тис. грн., що становить 96,7 відсотка або одержано менше 4066,8 тис. грн. за рахунок субвенцій в сумі 7753,4 тис.грн. До спеціального фонду надійшло
45,5 відсотка.
За 1 квартал 2016 року до міського бюджету м. Дрогобича надійшло доходів загального фонду в сумі 38488,8 тис. грн. при плані 34792,2 тис. грн., що становить 110,6 % або більше на 3696,6 тис. грн. До річного плану виконання становить 32,2 %. Порівнюючи з надходженнями відповідного періоду минулого року доходи збільшилися на 13969,5 тис. грн. або 57,0 % (факт за 1 квартал 2016 року 38488,8 тис. грн., факт за 1 квартал 2015 року 24519,3 тис. грн.).
План загального фонду виконано по всіх податках, зборах та інших надходженнях.
Податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло в сумі 18566,8 тис. грн. при плані 17420,0 тис. грн., перевиконання становить 1146,8 тис. грн. або 6,6 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по даному виду податку збільшились на 6306,7 тис. грн. або 51,4 % за рахунок збільшення мінімальної зарплати з 1218 грн. до 1378 та збільшення ставки оподаткування з 15% до 18%.
Одним з резервів збільшення надходжень по даному виду податку є погашення заборгованості по заробітній платі, яка станом 01.04.2016 року становить 7312,0 тис. грн. за рахунок чого до міського бюджету недопоступило близько 1316,2 тис. грн. З початку року заборгованість по заробітній платі зменшилась на 278,5 тис. грн. (станом на 01.01.2016 року становила 7590,5 тис.грн.) по неактивних підприємств ТзОВ ЛЛ «Дрогобичтрансбуд» 122,7 тис.грн., КП «Хвиля» 40,2 тис.грн. та ПАТ «Дрогобицький машинобудівний завод» 115,6 тис.грн.
Податку на прибуток комунальних підприємств поступило в сумі 244,6 тис. грн. при плані 170,0 тис. грн., перевиконання становить 74,6 тис. грн. або 143,9 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 36,0 тис. грн., за рахунок більшої сплати даного виду податку по таких підприємствах: ДКП «Екран» на 4,0 тис. грн. , КП «Управління капітального будівництва» 36,7 тис. грн., КП «Франкова земля» 4,3 тис. грн., КП «Туристичний комплекс «Дрогобич» 1,3 тис. грн. КП «Парк культури та відпочинку» - 0,9 тис.грн. Поряд з цим зменшили відрахування КП «Школярик» на 1,6 тис. грн. та КП «Народний часопис « Франковий край» на 4,0 тис.грн.
По акцизному податку надійшло 5661,2 тис. грн. при затвердженому плані 5300,0 тис. грн., більше на 361,2 тис. грн. або 6,8 %. Від реалізації нафтопродуктів поступило 2472,1 тис. грн. (43,7%), алкогольних та тютюнових виробів 3189,1тис. грн.( 56,3 %). Середнє надходження на одного мешканця за 3 місяці 2016 становить 73,72 грн., відповідно за 3 місяці 2015 становило 33,02 грн. або більше на 40,70 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 3125,3 тис. грн. в зв’язку з збільшенням кількості платників акцизного податку (кількість платників станом на 01.04.2016 становить 214, станом на 01.04.2015 168) та ефективної роботи робочих груп та комісії з питань контролю за здійсненням надходжень акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів. До річного плану виконання становить 28,3 %.
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 333,6 тис. грн. при плані 48,0 тис. грн. або більше на 285,6 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 274,4 тис. грн. До річного плану виконання становить 40,2%.
Земельного податку та орендної плати надійшло 6962,6 тис. грн. при запланованих 5672,2 тис. грн., тобто більше на 1290,4 тис. грн. або на 22,7 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по даному виду податку збільшились на 2804,9 тис. грн. за рахунок погашення податкового боргу ВАТ «Дрогобицька фарба» 284,5 тис. грн., ПАТ «Дрогобицький молочний завод» 73,9 тис. грн., ТзОВ «Універсальна бурова техніка» 209,4 тис. грн. та застосовано коефіцієнт інфляції в розмірі 1,433.
Одним з резервів збільшення надходжень по даному виду податку є погашення та зменшення податкового боргу. На звітну дату податковий борг по земельному податку становить 9189,0 тис. грн. та орендній платі за землю 7547,1 тис. гривень. Найбільші суми податкового боргу по земельному податку допустили ПАТ «Завод автомобільних кранів» 3819,4 тис. грн., ВАТ «Галол» 661,6 тис. грн., ВАТ «Дрогобицький машинобудівний завод» 2774,3 тис. грн., НВ ЗАТ «Плесо» 769,1 тис. грн., ДП ВАТ «Прикарпатбуд» «ДУМБ» 154,0 тис. грн., КП «Туристичний комплекс Дрогобич» 151,6 тис.грн. та орендній платі ДП «Кераміка» 1970,0 тис. грн., ТзОВ «Торгова компанія» Інтермаркет» 1494,0 тис. грн., ТзОВ «Універсальна бурова техніка» 2204,5 тис. грн., ПрАТ «Галка-Дрогобич» 814,4 тис. грн., ДП «Дрогобицький тарний комбінат» 220,2 тис.грн., ТзОВ «Курортенергоінвест» 210,5 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року податковий борг по земельному податку збільшився на 4516,7 тис. грн. та орендній платі на 1233,8 тис. грн.
Збору за паркування транспортних засобів поступило 60,5 тис. грн. при запланованих 46,0 тис. грн., тобто більше на 14,5 тис. грн. або 31,5 %. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 7,7 тис. грн. за рахунок збільшення середньої ставки за місця паркування транспортних засобів на 0,16 грн. (у 2015 році діяла ставка 1,22грн. за 1кв.м., у 2016 році - 1,38грн. за 1 кв. м).
Туристичного збору на протязі І кварталу поточного року фактично надійшло 4,1 тис. грн., що на 1,2 тис. грн. більше ніж за відповідний період минулого року.
По єдиному податку фактично поступило 4674,7 тис. грн. при плані 4655,0 тис. грн. більше на 19,7 тис. грн. або 0,4 %.В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 832,1 тис. грн. за рахунок збільшення ставок платників:
- 1 групи , які в 2015 році сплачували 8,5% МЗП - 103,53 грн., а в 2016 році 10% МЗП - 137,80 грн. ;
-2 групи 20% МЗП , відповідно у 2015році -243,60 грн., у 2016 році - 275,60 грн.
Частини чистого прибутку комунальних підприємств надійшло на протязі 1 кварталу 2016 року в сумі 41,2 тис. грн. при плані 25,0 тис. грн., більше на 16,2 тис. грн. або 64,8%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 16,8 тис. грн. за рахунок більшої сплати даного виду податку КП «Управлінням капітального будівництва» на 15,8 тис. грн. та КП «Франкова земля» на 2,4 тис. грн.
Плати за надання адміністративних послуг поступило 885,0 тис. грн. при плані 702,0 тис.грн., більше на 183,0 тис.грн або 26,1 %. Фактично адмінпослуги надійшли від міграційної служби в сумі 415,4 тис. грн., МВС 293,8 тис. грн., державної санітарно-епідеміологічної служби 116,8 тис. грн., держкомзему 49,2тис. грн., ветеринарної медицини 8,8 тис. грн., за державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань 0,4 тис. грн.,за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно 0,6 тис. грн. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 379,9 тис.грн. за рахунок розширення повноважень центру надання адміністративних послуг.
За три місяці поточного року надійшло коштів від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом в сумі 111,7 тис. грн., що становить 124,1 % або більше на 21,7 тис. грн. до плану (план 90,0 тис. грн.) та 122,3% до минулого року.
Державного мита надійшло в сумі 822,1 тис. грн. при запланованих 608,0 тис.грн., більше на 214,1 тис.грн. за рахунок державного мита, пов’язаного з видачею та оформленням закордонних паспортів та паспортів громадян України в сумі 212,1 тис. грн. та 2,0 тис. грн. за оформлення документів на спадщину і дарування. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 146,3 тис. грн. за рахунок видачі більшої кількості паспортів.
Від ТзОВ «Тандем» за 2016 рік поступило орендної плати за водні обєкти в сумі 6,3 тис. грн., згідно угоди від 20.05.2009 року, яка заключена на 15 років.
Інших надходжень надійшло в сумі 120,3 тис. грн. при плані 55,0 тис.грн., більше на 65,3 тис.грн. за рахунок повернення в дохід бюджету:
- департаментом міського господарства відшкодувань за капремонт дороги по вул. Трускавецькій за 2013-2015р.р. 30,0 тис. грн.,
- відділом культури та мистецтва комунальних послуг за 2015р. 29,0 тис. грн.;
-Дрогобицькою міською лікарнею 3,0 тис.грн. та інші 3,3 тис.грн. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 13,5 тис.грн.
За І квартал 2016 рік офіційні трансферти загального фонду міського бюджету міста Дрогобич виконано на 91,3 % ( при уточненому плані 89245,2 тис. грн. надійшло 81481,8 тис. грн. або менше на 7763,4 тис. грн. в тому числі:
- субвенцій 77504,7 тис. грн.(субвенції з державного бюджету на виплату допомоги сім»ям з дітьми, малозабезпеченим сім»ям 23462,3 тис. грн.(98,6 відсотків), субвенцій державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій 22456,0 тис. грн.(75,2 відсотків); субвенцій з державного бюджету соціальної допомоги на дітей-сиріт позбавлених батьківського піклування 68,0 тис. грн.(90,8 відсотка). На протязі І кварталу поступило освітньої субвенції в сумі 16424,3 тис. грн. (100 відсотків) та медичної субвенції 15094,1 тис. гривень (100 відсотків).
Спеціальний фонд
По спеціальному фонду за 1 квартал поступило 4418,1 тис. грн. при квартальному плані 2165,6 тис. грн. або більше на 2252,5 тис. грн. (враховуючи власні надходження бюджетних установ в сумі 2517,8 тис. грн.). До річного плану виконання становить 45,5 відсотків (річний план 9699,8 тис.грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2105,5 тис.грн. або 91,0%.
Податків та зборів поступило 1900,3 тис. грн. при річному плані 2057,2 тис. грн. в тому числі в бюджет розвитку 1882,0 тис. грн. при річному плані 2000,0 тис. грн.
Перевиконання плану за 1 квартал пройшло по всіх податках та надходженнях.
Екологічного податку поступило 18,2 тис.грн. при плані на І квартал в сумі 10,0тис.грн., тобто більше на 8,2 тис.грн. або 18,2 %. До річного плану виконання становить 31,8 %.
Коштів пайової участі надійшло 94,3 тис. грн. при плані 5,0 тис.грн., більше на 89,3 тис.грн. До річного плану виконання становить 31,4%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 87,0 тис. грн.
Від продажу комунального майна надійшло коштів в сумі 404,4 тис. грн. при плані на 1 квартал 40,0 тис. грн. або більше на 364,4 тис.грн. До річного плану виконання становить 44,9%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 262,4 тис.грн.
Від продажу землі планувалося одержати за звітний період 200,0 тис. грн., фактично поступило 1383,3 тис. грн. або більше на 1183,3 тис. грн. До річного плану виконання становить 172,9 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1214,5 тис.грн.
Власні надходження бюджетних установ склали 2517,8 тис. грн. при плані 1910,6 тис. грн. або більше на 607,2 тис.грн. До річного плану виконання становить 32,9 %. Проти відповідного періоду 2015 року надходження збільшились на 522,6 тис. грн.
Видатки
Протягом 1-го кварталу 2016 року з загального фонду міського бюджету проведено видатків у сумі 104416,0 тис.грн., що склало 22,4 відсотка до затвердженого річного плану з урахуванням внесених змін (план 466947,6 тис.грн.) та 87,4% до уточненого плану на квартал (план 119465,8 тис.грн.).
Зазначені кошти у звітному періоді в першу чергу спрямовувалися на захищені статті видатків - заробітну плату працівників бюджетних установ та нарахування на неї, енергоносії, продукти харчування, медикаменти.
Фінансування видатків здійснювалось відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань та помісячного розпису асигнувань.
У міському бюджеті на 2016 рік видатки на утримання 45 установ освіти за загальним фондом передбачені кошти в сумі 124122,2 тис.грн. В звітному періоді використано 28519,1 тис.грн., що становить 22,3 % до уточненого плану на рік (план 127825,2 тис.грн.).
Видатки на утримання установ освіти проводилися за рахунок освітньої субвенції (загальноосвітні школи, вечірня школа та дитячий будинок «Оранта») та коштів міського бюджету.
Обсяг асигнувань загального фонду, установам фінансування яких проводиться за рахунок освітньої субвенції збільшено при затвердженні за рахунок власних доходів міського бюджету проти обсягу субвенції на 3000,0 тис.грн. для забезпечення харчування учнів 1-4 класів та пільгових категорій (передбачено 77727,5 тис.грн., субвенція- 74727,5 тис.грн.). Касові видатки у 1-му кварталі склали 15340,3 тис.грн.
На фінансування професійно-технічних закладів у січні –лютому п.р. за рахунок власних доходів міського бюджету виділено 3700,0 тис.грн., які використано в повному обсязі.
За рахунок субвенції з державного бюджету на утримання дітей сиріт та дітей позбавлених батьківського піклування в прийомних сім’ях використано-68,0 тис.грн.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам галузі у 1-му кварталі 2016 року спрямовано 19662,6 тис.грн., оплату енергоносіїв – 6181,5 тис.грн., на придбання продуктів харчування – 1375,4 тис.грн.
У 1-му кварталі 2016 року видатки на утримання закладів охорони здоров`я проводились лише за рахунок медичної субвенції, розмір якої на 2016 рік визначено в сумі 63827,2 тис.грн.
В установах охорони здоров’я, на сьогоднішній день функціонує 10 закладів зі штатною чисельністю близько 2,2 тис.од. За звітний період використано 14631,9 тис.грн., що становить 22,9 % до уточненого плану на рік.
Асигнування на оплату праці з нарахуваннями використані в сумі 12150,5 тис.грн., здійснювалось фінансування інших першочергових видатків, у тому числі придбання медикаментів та продуктів харчування. Так, на придбання медикаментів і перев’язувальних засобів використано 109,8 тис.грн., на закупівлю продуктів харчування – 50,7 тис.грн.
На оплату комунальних послуг та спожитих енергоресурсів використано 2164,5 тис.грн.
На утримання установ соціального забезпечення і проведення заходів із соціального захисту населення за звітний період із загального фонду бюджету використано 741,2 тис.грн., на інші видатки соціального захисту населення використано 444,0 тис.грн. За рахунок цих коштів надано одноразову допомогу малозабезпеченим сім’ям відповідно до прийнятих розпоряджень міського голови, проведено щомісячну доплату до пенсії воїнам УПА, виплату адресних допомог інвалідам І та ІІ груп по зору, одиноким інвалідам внаслідок загального захворювання, виплату допомог на поховання, репресованим, допомоги учасникам АТО та на виплату пільг, що надавались окремим категоріям населення згідно прийнятих рішень сесії міської ради.
Окрім того, фінансування видатків на соціальний захист населення здійснювалося за рахунок субвенцій з державного бюджету, на що використано 45918,2 тис.грн.
Так, у звітному періоді отримано субвенцію з державного бюджету на виплату державних допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства і дітям інвалідам в сумі 23462,3 тис.грн.
На надання пільг ветеранам війни і праці, ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, державної пожежної охорони та субсидії населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот за рахунок коштів субвенції з державного бюджету використано 22456,0 тис.грн
Установами культури і мистецтва використано 5197,0 тис.грн., що становить 24,4 % до уточненого плану на рік. (ут. план 21324,3 тис.грн.), з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 4017,2 тис.грн., на оплату за спожиті енергоносії 1018,9 тис.грн.
На проведення спортивних заходів, утримання дитячо-юнацької спортивної школи, на фінансову підтримку СДЮШОР «Медик» видатки за загальним фондом склали 1022,2 тис.грн. З них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 341,9 тис грн., на оплату комунальних послуг – 410,4 тис грн.
На утримання органів державного управління у звітному періоді використано 4758,5 тис.грн. З них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями– 4163,01 тис грн., на оплату комунальних послуг – 405,4 тис.грн.
Видатки на житлово-комунальне господарство з загального фонду міського бюджету склали 2747,0 тис.грн., з них на благоустрій міста використано 2735,9 тис.грн. (в тому числі електроенергія та утримання мереж вуличного освітлення 502,6 тис.грн., прибирання парків та вулиць міста 1329,0 тис.грн., зрізка та кронування аварійних дерев 84,9 тис.грн., сплата платежів до фонду охорони навколишнього середовища та земельного податку 188,5 тис.грн., зимове утримання доріг 467,1 тис.грн., поточний ремонт дорожнього покриття доріг і тротуарів та розмітка вулиць 17,7 тис.грн., ліквідація стихійних сміттєзвалищ 17,2 тис.грн., стерилізація безпритульних тварин 23,9 тис.грн., утримання міського кладовища 42,3 тис.грн., ремонт каналізаційних мереж 61,0 тис.грн., захоронення невідомих осіб 1,7 тис.грн.
На заходи пов’язані з економічною діяльністю за звітний період використано 6,6 тис.грн. На фінансування відсотків банкам за відшкодуванням витрат пов’язаних з енергозбереженням 89,0 тис.грн.
Видатки на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха становлять 30,0 тис.грн.
По КТКВМБ 250404 «Інші видатки» уточнений план 1273,2 тис.грн., використано 311,2 грн., в т ч проведено оплату на виконання рішень судів різних інстанцій 20,2 тис.грн., Програма відзначення державних та професійних свят 1,3 тис.грн., Програма висвітлення діяльності міської ради – 119,9 тис.грн., видатки на виконання програми сприяння реалізації стратегії розвитку міста (КУ «Інститут міста») склали 74,0 тис.грн. Програма «ЕлектронниЙ Дрогобич» - 95,7 тис.грн.
За звітний період касові видатки спеціального фонду міського бюджету склали 3200,8 тис.грн.
За І квартал 2016 року з бюджету розвитку спеціального фонду міського бюджету на будівництво, реконструкцію, капітальний ремонт об’єктів та погашення кредиторської заборгованості за минулий рік касові видатки склали 948,4 тис. грн., з них:
- об’єкти житлово-комунального господарства на суму 727,6 тис. грн., а саме: капітальний ремонт житлових будинків ОСББ (реалізація Проекту ЄС/ПРООН "Місцевий розвиток, орєнтований на громаду" у Львівській області 74,8 тис.грн., капітальний ремонт доріг 652,8 тис.грн
- будівництво на суму 35,1 тис. грн., це: заміна світильників вуличного освітлення з використанням енергозберігаючих технологій в м.Дрогобичі Львівська обл. (реконструкція) 21,4 тис. грн., реконструкція русла р. Серет при переході через вул. Бориславську в м.Дрогобич 4,6 тис. грн., коригування ПКД на будівництво господарсько-фекального каналізаційного колектора в районі вулиць Завіжна-Зварицька, Коцюбинського в м.Дрогобичі 9,1 тис. грн.
- заклади освіти в сумі 4,7 тис. грн.: придбання обладнання для дитячого будинку "Оранта" 4,7 тис. грн.
- заклади культури в сумі 25,5 тис. грн.: придбання літератури, періодичних видань для поповнення бібліотечного фонду 25,5 тис. грн
- фізична культура і спорт в сумі 71,2 тис. грн.: капітальний ремонт малого плавального басейну ДЮСШ по вул.Сахарова, 2а в м.Дрогобичі 71,2 тис. грн.
- придбання обладнання і предметів довгострокового користування 9,7 тис. грн.
- інші видатки в сумі 71,9 тис. грн.: придбання обладнання на виконання Програми "Електронний Дрогобич" 46,9 тис. грн., придбання обладнання (фотокамера) для виконання Програми висвітлення діяльності міської ради, виконавчого комітету, посадових осіб та депутатів міської ради у засобах масової інформації у 2016 році 25,0 тис. грн.
Відшкодування витрат на проведення експертної грошової оцінки земельних ділянок, що підлягають продажу за рахунок авансу внесеного покупцями земельних ділянок 2,7 тис. грн.
Станом на 01.04.2016 року по м. Дрогобичу з видатків, що фінансуються за рахунок власних доходів, базової дотації та освітньої і медичної субвенцій з державного бюджету рахувалась кредиторська заборгованість в сумі 13307,7 тис.грн., в тому числі термін виплати якої не настав 12734,5 тис.грн.
За рахунок недопоступлення субвенції з державного бюджету на надання пільг та субсидій на кінець звітного періоду рахувалась кредиторська заборгованість в сумі 78134,0 тис.грн.
Начальник фінуправління О.Савран